李小木
于2023-02-23 11:56发布
152人浏览
温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168090个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168090个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
需要先在账上做冲减的分录的，借：以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销项 贷：银行存款等，以前年度损益调整不影响本年利润的，所以在所得税汇算的时候，填写纳税调整明细表，将这个金额填写调减，就可以从2022年的应纳税所得额里减去这个作废的收入的。
在线客服
意见反馈
