税务--相关问答

• 问老师，我们企业是20年开办的，现在实收资本和注册资本还差很多应该怎么操作

• 问老师您好（假如7.5号发6月工资，8月份申报的个税所属期是7月，工资金额实际是6月的工资，是这样吧），我这公司第一次有员工上班是7.1号，8.5号首次发工资，那么8月份申报的工资是不是应该为0呢，但是我们代账说8月份申报的所属期是7月，工资也是7月的金额（就是8.5号给员工发的）

• 问我司是做团餐的，就一个客户主体，客户是上市公司，所有确认的收入都要开票，每期的营业额于三个月之后对账，再开票，再付款。2026年10月份暂估入账未开票收入为40万，2026年11月份暂估未开票收入为30万，2026年12月份暂估未开票收入为20万合计90万。财务报表上面也体现的是90万，增值税申报表上面体现了本年收入也是90万，相等没问题。然后到2027年1月份确认，2026年10月份的收入实际为45万，2027年1月份暂估的收入为50万，那增值税申报表上面已开发票那一栏填45万，未开票收入那一栏填50减40=10万，合计增值税申报表的收入为45+10=55万。但是…（抱歉，写不下，见下图

• 问怎么申报增值税

• 问老师，我们单位就7月份开13%增值税专票多，现在税务局不给开，说要到我们单位先核实，会有啥风险，怎么应付

• 问老师，残保金申报，上年在职工资总额，就是填写25年1-12月应付工资，但是我25年的年终奖是26年2月才申报，那这个年终奖需要加上去吗？

• 问老师，税务局说我有两笔异常发票24年的让我进项转出，这个转出了24年的企业所得税年报是不是也要改？应该怎么改？

• 问房地产企业，名下土地于2023年3月转让，但土地使用税2023年全年已申报，一二季度0申报，三四季度有数申报但实际应该也是0申报。现想对土地做税源终止，但提交后会有“2023年10-12月属期已申报，无法终止“的提示拦截。现想现将三四季度报表改成0后作废2-4季度土地使用税报表。咨询税务建议先改税源再改报表。目前已经将2023.3.31和2023.6.30土地面积变更为0.01（面积无法改为零）。后续报表改动和作废找不到路径无从下手，请老师指点