温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168090个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168090个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
异地有经营项目的建筑企业，采用在当地预缴增值税的政策，预缴的表是单独进行预缴的， 后期需要要在总公司的进行的汇算申报的那，申报时计算出来的主表的应纳税的额是要等于《增值税申报表附表四》本期实际抵减税额的那，不等于的话。就有提示。 现实当中会存在填写《增值税申报表附表四》时，本期应抵减税额大于本期实际抵减的税额的情况，出现这种情况的，本期实际抵减额等于本期应抵减税额，应抵没有抵的税额，自然结转到期末余额里，下期申报时在期初余额栏次自动带出。
于2022-12-04 15:35:45发布
追问目前遇到的情况是本期应抵减税额小于本期实际抵减税额，例如本期应抵减税额3万；本期实际抵减税额10万，只能填写本期实际抵减税额3万吗
于2022-12-07 16:38:21发布
回答一般情况是下本期应抵减税额大于本期实际抵减的税额的那，亲。
309人浏览
在线客服
意见反馈
