刘杰
于2023-01-06 17:56发布
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杨楠| 官方答疑老师
已解答：168293个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
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回答
三种做账方式： 1.多计提的工资如何处理:可以不作冲销，下月少提取。 2.如果做冲销，会计分录如下： 借：管理费用/制造费用/生产成本/销售费用—工资 (差额红字) 贷：应付职工薪酬-工资 (差额红字) 3.也可以冲销以前的凭证，然后做正确的会计分录： 冲销以前提取凭证的会计分录：借：管理费用/制造费用/生产成本/销售费用——工资 (原全额红字) 贷：应付职工薪酬 (原全额红字) 再做正确提取的会计分录： 借：管理费用/制造费用/生产成本/销售费用——工资 (正确的全额蓝字) 贷：应付职工薪酬 (正确的全额蓝字)
于2023-01-08 10:35:42发布
追问老师，21900基数是正确的，是11和12月社保比计提的扣少了，后面还要补缴，我计提的没有问题就是社保局实际扣少了，工资也已经按计提的数额发放了，我应该怎么处理？
于2023-01-08 11:20:12发布
回答少交的至少以后要足额缴纳,补缴的时候再做分录。
于2023-01-08 12:01:21发布
追问老师，小规模的研发和技术服务~技术服务费8000免税普票收入填报增值税报表是填第10行第二列吗老师？但是18行第二列税额我不会填
于2023-01-08 12:09:28发布
回答第10列填写8000 第18填写8000*3%=240
于2023-01-08 13:01:28发布
追问谢谢老师
于2023-01-08 13:05:34发布
回答不客气的那 老师能帮助到你 也开心呢！
于2023-01-08 13:16:59发布
追问已经关注您了南南老师
于2023-01-08 13:24:31发布
回答嗯嗯，好的。
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