温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168293个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168293个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
结转所有的损益类的科目，结转后无余额，你比如收入类的科目 主营业务收入 其他业务收入 成本类科目 主营业务成本 其他业务成本 税金及附加，费用类的科目 管理费用 销售费用 财务费用 所得税费用等
于2023-01-04 14:54:06发布
追问不结转增值税呢？
于2023-01-07 13:46:54发布
回答一般纳税人可以结转增值税的三级明细科目，小规模不需要。
于2023-01-07 19:29:16发布
追问一般纳税人结转增值税，也是在做账系统直接超作结账呢？
于2023-01-07 23:13:03发布
回答是的。月末结转时:当月多交增值税: 进项>销项时 企业存在留抵 借 :应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 销项>进项时：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税
244人浏览
在线客服
意见反馈
