税务--相关问答

• 问房地产企业，母公司成立全资子公司后，无租使用母公司售房部作为办公区域，房产税如何缴纳？由母公司还是子公司缴纳？如何缴纳？还涉及其他税种吗？

• 问老师你好，我公司是小规模纳税人，有支付给第三方（个人）居间费，我计入了销售费用—佣金，无发票，这个汇算清缴时需要调整我知道，还有个问题就是是不是还得代扣个人所得税，这个怎么处理，对方肯定是不愿意的

• 问请问老师，在上海注册的外商投资企业，填报工商公示的的时候，纳税总额包含代扣代缴的增值税和代扣代缴的企业所得税吗？提示里只说了外商投资企业还需包含代扣代缴的个税所得税，但没提到代扣代缴的增值税和企业所得税

• 问新到一个企业需要进行涉税市场主体身份信息变更吗？办税人姓名需要填入自己的吗？

• 问我们公司的客户是香港的，我们1-2月在收款和发出货物当月确认收入然后申报，结算是exw出厂价，不含运费，但是报关单推送到税务局要我按照fob结算，就是含运费，所以在本月我们按照税务报关单里的金额开具发票，在进行报关单确认的时候需要选择是否申报当期收入，我选择的否，开始选择的原因是已开具发票，但是会提示我报关税率跟开票税率不符，因为我们简易征收3%税率，然后我改为前期已申报未开票收入进行了用途确认，在用途确认成功后，我点统计确认就提示我们已申报的报关单跟申报信息不符，就进行不下去，这种情况该怎么处理？因为我们账上确认收入是不含运费，但是开票和申报是按照含运费开具，出货和报关有延迟，咋处理呢

• 问老师我是（个人独资）企业，目前是代理记账。下个月代理合同就到期了，到期后我想通过目前的课程自学后记账报税。我是纯外卖店，不需要开发票。我想问的是到期后应该怎么和对方交接，还有就是后续我应该做哪些相关工作呢。谢谢老师

• 问年度汇算，职工薪酬这张表，公司是筹建期，账务处理所有的工资和其他费用都计提去长期待摊费用，不计入损益，也就是利润表没数据，实际上工资是有发放，个税也有申报，请问这种情况，账载金额，实际发生额，税收金额要怎么填？那残疾人保障金？恳请老师举个金额例子帮忙说明一下怎么填，感谢！

• 问老师我是（个人独资）企业，目前是代理记账。下个月代理合同就到期了，到期后我想通过目前的课程自学后记账报税。我是纯外卖店，不需要开发票。我想问的是到期后应该怎么和对方交接，还有就是后续我应该做哪些相关工作呢。谢谢老师