• 登录注册
  • 季度企业所得税申报错误该如何处理

    来源:会计教练     2020年01月18日 10:48

    陈老师会计教练官方答疑老师

    职称注册会计师,财税讲师

    免费咨询老师, 急速帮您解答

    很多企业在缴纳所得税时,一般都是进行季度申报纳税的。因此,财务人员会定期在税务系统上进行申报表的填写,处理相关的纳税实务。那么,如果申报表有误,还能补救吗?怎么补救呢?季度企业所得税申报错误该如何处理?税务的处理是很重要的工作,如果出现差错会对企业造成影响的,因此,小伙伴们一定要注意。

    季度企业所得税申报错误怎么办?

    企业所得税季度申报后发现有错误,需要重新申报有三种情况。

    一、企业所得税季度申报后,没有扣缴所得税,发现错误后,可以再“税费申报和缴纳”目录下“作废申报”,填写作废原因后就申报作废成功,接着填写正确申报就可以了。

    二、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费大于已申报的税费,可以在“税费申报和缴纳”目录下“更正申报”,填写对应原因后,可以更正申报。

    三、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费小于已申报的税费,也就是税务机关要退费给你,那就要去办税大厅处理了。具体需要什么资料,根据各地不同而定。

    企业所得税过了申报期发现错误怎么办?

    1、不存在作废的问题。也不需要要作废。也不是请专管员操作,因为专管员也没有修改企业申报数据的权限的。

    2、企业已在网上提交申报成功后,自己无法再对数据进行修改,应带上修改正确后的纸质申报表,到办税大厅报税窗口去,说明情况,请报税岗税务人员帮修改正确即可。

    3、因企业所得税年度申报的期限到5月31日结束,因此,您必须在下星期一(5月31日)当天到办税大厅去办理此事,这是最后的修改机会了。

    按规定,如果错过了申报期,将来一旦税务检查发现,定性为企业不如实申报、偷税,就只能作为纳税评估或稽查查补调整了,就可能会存在补税、滞纳金和罚款的问题。

    相关推荐内容:企业所得税的会计处理

    季度企业所得税申报错误该如何处理?就为大家分享到这里了。以上内容供大家参考学习,请小伙伴们在处理相关税务工作时,要认真。好了,还有其他会计问题的,欢迎咨询右方在线客服吧,或者可以咨询在线答疑老师,相信专业老师讲解后大家会牢牢掌握的。小伙伴们也可以通过关注下方公众号,来免费学习相关的做账课程视频哦。

    相关课程
    • 收藏
    发表评论
    • 是否在岗:

      在岗不在岗

    • 你的职位:

      出纳会计

    提交答案
    • 你每天花费多长时间学习:

      小于两个小时大于两个小时

    • 你的职称考试级别:

      初级中级注会

    提交答案
    0

    公众号:kjjlzx01

    关注公众号:领资料 看课程 加答疑老师

    京ICP备16061061号-1 北京天华在线教育科技有限公司