
陈秀明
于2025-08-07 08:58发布
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杨楠| 官方答疑老师
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学员你好,我是来自会计教练的答疑老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

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处理该业务可分以下步骤:
1. 开具红字发票冲销原发票
2. 按折扣后金额重新开具正确发票
3. 通过银行转账退还多收的2%货款
4. 在账务处理上:
- 借:主营业务收入(红字)
- 贷:应收账款(红字)
- 借:银行存款(退还金额)
- 贷:应收账款(退还金额)
5. 保留完整的退款凭证和业务往来记录备查