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杨楠| 官方答疑老师
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学员你好,我是来自会计教练的答疑老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

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金牌答疑老师解答
回答
如果要填的话,那研发费用加计扣除明细表为什么勾选不了,是灰色的

于2025-05-27 09:46:04发布
回答
研发费用-费用化支出在汇算清缴时主要填写以下表格:
1. A104000期间费用明细表:在"研究费用"栏填写费用化研发支出金额
2. A107012研发费用加计扣除优惠明细表:填写具体研发项目明细,计算加计扣除金额
3. 主表:根据上述表格数据自动生成相关数据
需注意区分资本化和费用化支出,费用化支出直接计入当期损益。