未来可期
于2025-03-07 11:06发布
498人浏览
温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决167934个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：167934个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
1.借：以前年度损益调整 （或相关成本/费用科目，如“库存商品”等，视具体情况） 2贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出
2.增值税申报表：
不需修改2022年申报表，而是在后期申报的时候《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》第15栏“进项税额转出额”。
3.企业所得税：
若影响2022年应纳税所得额（如成本费用调整），需在2023年进行汇算清缴时更正，或与税务机关沟通调整方式。
在线客服
意见反馈
