余余
于2023-07-10 13:42发布
243人浏览
温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168256个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168256个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
查清楚去年总计错了多少做一个更正分录，再把今年合计多少做一个更正分录，跨年的损益冲减需要通过以前年度损益调整科目的，借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润。
于2023-07-12 00:22:27发布
追问老师，可不可以直接做：
于2023-07-12 00:23:07发布
追问借：应付职工薪酬～工资 贷：利润分配～未分配利润？
于2023-07-12 08:59:31发布
回答
小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，跨年的可以直接冲减未分配利润的。
于2023-07-26 19:55:15发布
追问谢谢老师！
在线客服
意见反馈
