吴琴
于2023-07-02 10:46发布
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杨楠| 官方答疑老师
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回答
收到的这笔钱是营业外收入吧，前面固定资产清理已经相抵掉了，那这个做营业外收入的时候的借贷要怎么做
于2023-07-03 14:51:51发布
回答
你好，老师，卖掉原价50万的固定资产，收到了30万的收入，里面包括了已经折旧了10万的。要怎么做帐呢，卖掉时转为借：固定资产清理30万，累计折旧20万，贷：固定资产，收到款时借：银行存款30万，贷固定资产清理30万/（1+税率） 应交税费-应交增值税-销项 30万/（1+税率）*税率
再将固定资产清理的余额转到资产处置损益科目，这个科目借方表示处置亏损，贷方表示盈利，如果没有这个科目的话就结转到营业外收支里。
于2023-07-03 18:37:12发布
追问老师是这样吗？那这样子的话，你看第一第二步的固定职场清理相抵了，那这个第三步这里的呃营业外收入倒是可以在结转损益那里相抵掉，那这里还有一个固定资产清理，这个是要怎么处理？
于2023-07-04 11:52:17发布
回答
图片没有上传成功的。
于2023-07-04 15:03:05发布
追问老师，固定资产清理没有余额，是要怎么？
于2023-07-04 15:03:20发布
追问老师，固定资产清理没有余额，是要怎么处理？
于2023-07-05 09:17:45发布
回答
没有余额的话就不需要结转的。
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