温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168260个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168260个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
是什么业务取得的发票呢？如果涉及损益科目的话跨年需要使用以前年度损益调整科目替代，直接结转到利润分配-未分配利润科目的。
于2023-06-20 15:53:12发布
追问成本发票，库存商品
于2023-06-20 15:54:21发布
追问老师具体会计分录能不能说一下
于2023-06-20 15:55:12发布
追问不能做到今年的账里面是吗？
于2023-06-21 09:39:03发布
回答
这个不涉及损益可以直接入账 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款等。
于2023-06-25 17:03:10发布
追问但是去年购进货物去年就卖了，结转主营业务成本涉及损益类科目
于2023-06-25 17:06:10发布
追问能不能在今年的账里面结转，正常做到今年的账里。
于2023-06-26 10:11:43发布
回答
跨年的损益需要通过以前年度损益调整科目替代的，直接结转到利润分配-未分配利润里的，不影响本期的损益。
于2023-06-26 18:10:00发布
追问意思就是结转主营业务成本通过以前年度损益调整转到未分配利润里，库存商品科目可以正常做到今年账里面吗？
于2023-06-27 09:20:07发布
回答
是的。
于2023-06-29 10:52:40发布
追问老师假如是去年开的管理费用的发票今年收到，是借：以前年度损益调整 贷银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整吗？
于2023-06-29 11:20:37发布
追问老师汇算清缴之前是不是都可以这么做，如果过了汇算清缴，那怎么办？我
于2023-06-30 09:37:07发布
回答
跨年的分录都是这样写的。
于2023-06-30 12:29:16发布
追问老师汇算清缴企业所得税都交了，那之后记进去的损益对企业所得税有影响啊
于2023-07-01 08:51:53发布
回答
计入以前年度损益调整不影响本年的利润的，直接影响未分配利润的期末数的。
于2023-07-01 13:13:22发布
追问也不影响企业所得税吗？
于2023-07-03 09:30:41发布
回答
不影响的。
于2023-07-03 14:17:04发布
追问有收入不用交企业所得税吗？
于2023-07-04 17:16:43发布
追问企业所得税怎么反应
于2023-07-05 09:15:06发布
回答
如果是跨年的收入需要做调整的，在申报表的纳税调整明细表的其他里调增交税。
于2023-07-05 15:41:15发布
追问借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 是这样吗？
于2023-07-07 09:31:24发布
回答
是的。
于2023-08-08 14:51:11发布
追问老师还是之前的问题，小企业会计准则怎么做
于2023-08-09 09:13:37发布
回答
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交企业所得税 就可以的。
893人浏览
在线客服
意见反馈
