会计--相关问答

• 问老师你好，我想咨询一下我上个月暂估的成本多了，而且上月已经结账也结转成本了，这个月冲完暂估，对于上月多暂估的成本本月如何进行账务处理？对于上月多暂估的成本本月可以做借：主营业务成本贷：本年利润进行调整吗

• 问1.发现去年有几个月员工报销付款直接借管理费用贷银行存款或者借管理费用贷其他应付款再借其他应付款贷银行存款的，那么今年4月发现直接借其他应付款贷银行存款了怎么办，小企业准则可以直接借管理费用贷其他应付款吗怎么做摘要分录？如果是企业会计准则就借以前年度损益-费用贷其他应付款吗？麻烦老师具体详细解答一下2.工资计提发放问题，老板名下有2家公司，其中一家是后面成立不就和她人合作成立的，其中有2个员工实发工资2边各承担一半，但是统一由老公司对公发放以及报个税的，怎么做账呢；是不是如果不计较社保公积金个税，直接老公司承担又不一样呢；麻烦这种情况涉及到的各种可能的账务处理可以详细解答一下呢

• 问你好老师我在的企业是建筑业一般纳税人企业，会计做账把没收票的付款计入预付账款，票来了计入工程施工，贷方冲预付账款，这样做对吗

• 问老师好！我是汽车4S店的会计，请问我公司卖一辆新车138000元，其中客户用旧车置换新车抵了30000元，置换补贴抵了20000元，客户实际付款88000元，请问怎样做会计分录？谢谢

• 问我们有两个公司一个是做水体动物保健品、饲料生产研发销售和技术服务（水产病虫害防治），另一个公司是做水质检测智能设备和病虫害防治服务，现在为推广设备，公司推出买设备赠送动保的政策，想要增加设备公司的主营收入，去申报国家级专精特新小巨人企业，我们可以让设备公司低价买入动保公司产品做促销赠送给客户，设备以原价销售出去。或者，设备公司把设备和动保打包销售给客户的同时增加人工做技术服务收入（免税），但这样做税务可能会问技术服务收入是如何界定的。这两种方法不知道哪种更好

• 问老师好！请问客户用旧车置换新车，旧车估价20000元，新车135000元，怎样做会计分录

• 问老师，广告公司知识产权摊销怎么做分录？

• 问老师，麻烦想请教您：A公司是一家为国外邮轮公司介绍人员到邮轮上工作的公司，人员到邮轮上工作前需先培训英语。B学校是一家民办非企业单位的培训学校。因A公司没有培训资质，委托B学校代为培训英语。B学校的出资人是A公司的法定代表人甲，但甲不是A公司的股东。甲出资B学校，出资比例100%，但甲不是B学校的法定代表人。B学校收到培训费后给参加培训的人员开培训费发票，并按培训人数返给A公司部分费用。请问A公司收到B学校返款后给A公司开发票的项目名称应该怎么写合适？同时B学校给A公司返款的行为是否形成关联方交易？