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杨楠| 官方答疑老师
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学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
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金牌答疑老师解答
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如果发票和暂估的金额没有差异的，可以直接将发票附到分录后，如果有差异的话，可以做冲减或者补入帐差额的分录，跨年的损益通过以前年度损益调整科目替代的。
于2023-03-23 16:39:44发布
追问 是不是当月反结账在操作呢？
于2023-03-24 09:10:51发布
回答不需要的，直接在本月通过以前年度损益调整科目做帐的。
于2023-03-24 10:48:54发布
追问比如说当年费用1000,今年收到1200的发票费用，该如何做账呢？
于2023-03-24 10:49:42发布
追问借以前年度损益200 贷银行存款200
于2023-03-24 14:23:07发布
追问写错了应该是去年的费用1000
于2023-03-25 11:08:01发布
回答对的， 借以前年度损益200 贷银行存款200 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。
于2023-03-26 15:49:31发布
追问借利润分配-未分配利润200 贷以前年度损益200呢？
于2023-03-27 08:53:12发布
回答是的。
于2023-03-29 09:49:12发布
追问要是小企业会计准则直接就做利润分配-未分配利润200 贷银行存款200 可以不用以前年度损益调整科目呢？
于2023-03-30 09:35:29发布
回答是的。
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