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出纳工作中账务的实操处理都是需要各位会计人员工作的过程中全面进行实操处理以及掌握的，其中为了各位会计伙伴能够全面的了解出纳账务实操的知识内容，小编今天就主要的为大家整理分析了关于填写出纳现金日记账和银行日记账的实操知识内容。

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出纳员登记现金日记账和银行日记账的流程现金日记和银行日记的流程是差不多的，收比付要简单点。

一、付款：1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审核人员签字（按照公司内控制度一般付款要先报账，就是找老板、会计主管等签字。钱是老板的肯定要老板签字同意付了才付；2、相关会计人员签字主要是审核票据是否合法，手续是否齐全。）

2、付款，（你可以做一张表什么时间付给什么人什么款项，便于以后查账。。）

3、记账，出纳的现金和银行存款日记账叫流水账，你什么时候收、付就什么时候记账。（一般月底要做现金银行存款盘点，就是出纳的流水账（你说的现金银行存款日记账）和会计的现金银行存款日记账对余额对不起就只有查账了

4、交单，就是把你收到的付款单和收款单交给会计做账，（最好做个交接手续，免得单据丢失。）

二、收款1、收银行存款很简单，别人通知你款转到了，你就去银行拿回单。或者拿支票去转进你们公司账户就行了。

2、收现金的时候大额一般都是到银行取现。这个你即要登记现金日记账增加还要登记银行存款日记账减少。

3、现金缴存银行的时候也是，即要登记现金日记账减少还要登记银行存款日记账增加。

4、其他的和付款后的程序一样，记账、交单。“现金收/付讫”“银行收付讫”章都是盖在发票或者费用

以上就是小编今天主要为大家整理的关于填写出纳现金日记账和银行日记账的知识内容了，其中各位会计伙伴如果还想在工作的过程中更加全面的学习掌握实操处理的知识内容，欢迎大家点击右方在线客服咨询关注我们，领取更多实操处理的免费课程内容，不断在会计行业全面的进行实操知识内容的学习，掌握更多出纳电脑账表格处理的实操内容。