用户注册

月底结转不了成本的原因很可能是总账和明细账对账不平、凭证未记账或其他系统启用后未结账等的一些原因。那么遇到这种情况我们应该如何做?首先看看月读工作报告看看不通过的原因是什么。剩下的步骤还请阅读下文月底结转不了成本是怎么回事的文章内容。

月底结转不了成本主要原因可能是总账和明细账对账不平、凭证未记账或其他系统启用后未结账等原因。

月底结转不了成本怎么做

1、首先上一步看看月度工作报告，报告里面会明确提示不通过的原因是什么(是否有凭证未结账。若有，将该凭证结账)

2、作废的凭证要做凭证整理。建议不要整理断号。 用别的分录替换一下。

3、然后按照之前的步骤审核。记账对账。

4、最后是结账。

工作报告总共有5项，往下拉，看看是什么项目没有通过工作检查，如果是第一次结账的话，多数情况是启用了多余的模块， 如果启用了例如固定资产等模块，就要先结固定资产模块，总账才能结账。

月末结转都需要结转什么

月末结转都需要结转损益类科目，即是月末结账时将损益类中的收入类科目借方结转至“本年利润”科目的贷方，将损益类中的费用类科目结转至“本年利润”科目的借方，使损益类科目期末无余额。

月末结转具体体现在以下会计分录：

月末结转收入时：

借：主营业务收入

其他业务收入

公允价值变动损益(或贷记)

投资收益(或贷记)

营业外收入

贷：本年利润

月末结转成本、费用和税金时：

借：本年利润

贷：主营业务成本

其他业务成本

税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

营业外支出

所得税费用

资产减值损失

结转利润分配时：

借：本年利润(或贷记)

贷：利润分配——未分配利润(或借记)

月底结转不了成本是怎么回事的问题小编就就讲到这里了，我们可从文中知道月底结转不了成本的原因。如果在之后的工作中遇到此类问题，相信大家一定可以快速解决。如果还有想了解的其他方面的知识，就多多关注会计教练。另外，现在点击文中的卡片，就能领取资料包。