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在我们的财务工作中，是肯定少不了原始凭证的，企业员工出差发生的费用凭证拿回来经过审核后就可报销，那出纳对其审核时首先要经过相关人员签字，然后对其单据的填写是否齐全，检查无误后可对其报销，报销后还要盖上款已付，避免重复，具体出纳审核报销凭证的流程是什么?让我们一起来看一下下面的这篇文章吧，希望能帮到你哦。

出纳审核报销凭证的流程

一、报销单据必须手实齐备:经办人延甩人(单纯贡用的或验收人有实物的、审批人箋字

二、报销人办完手续后持单据向你报销，你必须申查单据是否合规，手续是否齐备化如发生的事项是否

合理， 内容填写是否齐全，计算是否正确，有没有开具单位盖章，签字是否齐全等等)，有些规模大-些正规一些 的单位在出纳付款前先由会计审核。零星单据比如出差车思市内交通等要求报销人粘贴在记账凭证大小的白纸上，也可以设计一种报销单据粘贴单，正面写报销事由、日期、各当事人签字，背面粘贴单据。

三、还要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账，如果冲账还安看有没有余款需要返回，尽量不要直

接将原来的请款单退给他，而是收到余款开收据(诗款单和余敬收据都登记现金日记账)。如果以后业务熟练了，对于在几天内就能报销冲账的预文款，也可以暂时保管在现金内，报销后退还。

四、报销单据付欧后最好盖上“款已付“院子，避免重复，并及时登记现金日记账。

报销时如何审核凭证贴贴单

(1)“凭证粘贴单”粘贴的各次

3、飞飞机票别、车次、席别、出发和到达地点、日期、金额的单活，是否与报销单上填写的相符。

(2)粘贴的住宿责单据金额，是否与报销单上培写的相符。

(3)粘贴的市内交通费系据单价、张敬和计算的全额是否与报销单上项写的相符。

(4)點贴的订宗员、退宗费、印电费、行字员、运输预运费、资科费、文具员、会议交通费和其他等项质用原始报销单据，是否与报销单上填写的分项合计全额相行。

(5)检查厚纸板式的火车票是否将中间的夹层渐去，并依次粘贴宇固，决不允许用订书机表订车系和市内交通费成叠装订授销。

(6)对丢失不船宗原始报销凭证后要求办理报销的，注岛查书是否刚有经过领导批准的人个书国情况检查报告节。

(7)对丢天住伦贯单犯的，安注意查看是否附有取得质住宿单位补开的住宿费单据或住宿费收费证明书

上文就是小编对出纳审核报销凭证的四步讲解，此外还对报销的审核凭证粘贴单做了补充说明，不清楚的就可仔细看看，看完出纳审核报销凭证的流程是什么后对这有什么问题的就可领取文中为大家准备的出纳实操资料来学习。