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出纳人员在编制资金日报表时要分为七步来做，第一就是打开Excel表格或者WPS，第二就是对其报表进行编做一个汇总，第三是对报表格式做以调整，第四是对摘要、收入和支出，余额这几项进行计算，具体的公式也放在下文了，第五就是对报表内的计入总额进行填写，剩下的步骤就请看下文出纳人员如何编制企业资金日报表来了解。

出纳该怎么编制资金日报表

1、需要大家打开excel表格或是wps，或者你用其他软件的表格都可以。

2、开始编制资金日报表了，但是在这前提你需要清楚你要编制几家公司的资金日报表，同时每个公司都需要作为一个单独的账项，最后在汇总做一个公司的总计。

3、需要调整你的报表格式，开头一行和结尾总计一行最好用不同颜色区分开来，金额要确定到小数点后两位，同时前期的余额也需要加上。

4、你需要做摘要、收入、支出、余额几项，并且在余额栏加入公式：余额=上期余额+收入-支出。合计栏请用求和公式求出本列合计，合计余额栏同上余额方法。

5、值得大家格外注意到是现金这个需要单独放在银行存款栏目下方列支，计入总额。总计栏用货币资金合计作为项目名称。

6、还需要将银行存款每日的截图附一张表格，按照公司及对应账户分类，把余额截图放在每个账户对应的栏目中。

7、不仅要做好当天的支出情况，如果当天有应收账款的情况或者一些额外比较重要的数据都需要登记进去，这样才算是一张比较完善的资金日报表。

资金日报表的公式和摘要怎么写资金的收支公式

资金日报纵向分为三大部分：本日收入，本日支出，本日余额。一般企业会有很多账户，例如基本账户，一般账户等，但是这些账户基本上都不会选择同一家银行，因此编制资金日报表时一定要细分银行。最后填上的金额一定要满足这个公式：

上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额

摘要应如何填写

一张完整的资金日报表，单单有金额还是不够的。因为金额只能表示收支的量，无法体现收支的诸多方向，所以摘要就显得尤为重要了。例如本日收入里可以写“收到甲公司回款”“收到乙公司付息”等;本日支出可以写“支付丙公司材料费”“支付银行利息”等。这样资金的来去方向就会一眼明了。

出纳人员如何编制企业资金日报表在这篇文章中已经为大家讲述完毕了，现在对其编制的方法和报表里的摘要以及公式的内容都清楚了吧，不明白的多看看，若还有什么问题都可以领取文中的会计卡片来学习更多。