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小企业会计准则里的本月金额是报表申报这个月的数据，要是季报就是这个季度的数据，就是三个月的数据，这个是报表格式没有转换成功的问题。本月金额知道后，可以看看应交税费是怎么填写，它应该是根据总账科目的本季度余额填列，详细的情况可以看看小企业会计准则利润表本月金额怎么填写，应交税费怎么填报的内容。

小企业会计准则季报利润表本月数如何填写

一、小企业"利润表"月报中的"本年累计金额"等于上月"本年累计金额"栏数字(即年初至报告期的上月累计数)加上"本月金额"填列.

二、说明

1、小企业利润表反映小企业在一定会计期间内利润(亏损)的实现情况.设置了"本年累计金额"和"本月金额"两栏.

(1)"本年累计金额"栏反映各项目自年初起至报告期末止的累计实际发生额.

(2)"本月金额"栏反映各项目的本月实际发生额.在编报年度财务报表时,应将"本月金额"栏改为"上年金额"栏,填列上年全年实际发生额.

2、利润表中各项目根据"损益类"科目的本期发生额直接或计算填列.

小企业会计准则财务报表季报中的应交税费怎么填写

一、小企业会计准则财务报表季报中的应交税费的填写不是上一个季度的计提数，而是根据总账科目的本季度余额填列的。

二、通过"应交税费"科目，总括反映各种税费的缴纳情况，并按照应交税费项目进行明细核算。该科目的贷方登记应交纳的各种税费，借方登记已交纳的各种税费，期末贷方余额反映尚未交纳的税费;期末如为借方余额反映多交或尚未抵扣的税费。

三、应交税费核算规定如下：

1、本科目核算企业按照税法规定计算应交纳的各种税费，包括增值税、消费税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、个人所得税、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费等。

2、按规定计算确定的应交矿产资源补偿费、房产税、车船税、土地使用税、印花税等借记管理费用，贷记"应交税费"科目。

借：管理费用

贷：应交税费等

3、本科目应当按照应交税费的税种进行明细核算。

应交增值税还应分别"进项税额"、"销项税额"、"出口退税"、"进项税额转出"、"已交税金"等设置专栏进行明细核算。

小企业会计准则中财务报表的应交税费是企业按照税法规定计算应缴纳的各种税费，因为应交税费填写的不是上个季度的计提数，是根据总账科目的本季度余额填列，在看完小企业会计准则利润表本月金额怎么填写，应交税费怎么填报的内容之后，面对工商年报有什么不清楚的可以点击上方的卡片领取资料包!