用户注册

当我们在月末处理结账业务时，发现固定资产账账面不平衡，那我们首先就要查明具体原因，根据试算平衡表检查是哪个科目的余额填错了，将错误查明改正。其中常见的方法有总账中重复制单，那修改时就不用进行在重复填制，录入固定资产原始卡片时没有在总账体现，这又该怎么处理呢?不清楚的就一起来看下文详细的讲解，会让大家对固定资产月末结账不平衡的原因和处理方法有一个清晰的认识的。

固定资产月末结账提示不平衡的处理方法

分析原因：

1、启用固定资产模块时录入原始卡片，原值和累计折旧没有在总账期初中体现。

2、总账中重复制单。

3、固定资产制单后，总账没有记账。

处理方法：

1、录入原始卡片时，原值和累计折旧金额也要在总账期初(点击“总账”--“设置”--“期初余额”)中录入。

2、固定资产对卡片已经制单，总账不要重复制单。

3、固定资产批量制单之后，需要在总账中对凭证进行记账，记账之后再月末结账。

固定资产对账不平衡怎么办

要查明具体原因，根据试算平衡表检查是哪个科目的余额填错了，将错误查明改正，资产负债表就会平了。还有一种情况是，要先填利润表，有可能是利润分配的数据填错，造成资产负债表不平。只要仔细查明原因和试算平衡表是平衡的，就可以解决资产负债表不平的问题。

以下是详细的固定资产对账不平衡的检查步骤：

1、首先检查是否已进行期末结转，累计折旧值包含当月的折旧额，如果没有进行期末结转，计提折旧凭证还未生成，科目余额表里的累计折旧正好少一个月的折旧额。

2、其次检查固定资产里设置的折旧科目是否已明细到最末级。如未明细到最末级，期末结转生成的计提折旧凭证会出现红框，该凭证无法保存。

3、检查是否是原值不平衡。若为原值不平衡，则需检查是否存在固定资产卡片原值添加错误的情况。

4、检查是否是累计折旧不平衡。若为累计折旧不平衡，一般为初始建账日期，科目期初录入的累计折旧值与卡片录入的累计折旧值不等，此时需检查是否是期初累计折旧额录错。

上述文章有关固定资产月末结账不平衡的原因和处理方法，三种常见用友和处理方法都说明了，其中对处理方法的检查的详细步骤做了解释，希望对大家有帮助。各位做账的会计人员看完有不清楚的，可以领取上文的会计卡片学习更多内容，保证让大家学到做账方法!