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对于发票和实际金额不一致的情况，有几种处理方法，可以四舍五入，可以按照是支付的金额确认，但要是发票的金额小于实际支付的金额，就需要重新找发票了，因为这有可能是虚开发票，在做账的时候是通过库存商品，银行存款等科目进行核算，具体的账务处理内容请看下文。

发票比实际付款多怎么做账

发票金额与实际支付的金额不一样,账务上处理有3种方法:

1发票金额和实际支付差几分钱就进行四舍五入.

2发票金额大于实际支付的金额,按实际支付金额确认.

3发票金额小于实际支付的金额,需要重新找发票,大于或者等于实际支付的金额.

就尾数调整是针对一笔款项使用分配率进行了分配,或累计为一个数值,有多笔收支.针对最后一笔,以总数扣减以前若干分配数或金额的一个计算方法.

无发票也要入账，8种无发票业务处理，轻松解决无票入账问题。

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付款多付部分怎么做凭证

其他应付款多付了可以按多付金额借记其他应收款,贷记库存现金或银行存款.

其他应付款属于负债类科目,其贷方登记各项应付与暂收款项;借方登记支付的各项应付及暂收款项;期末贷方余额反映尚未支付的各项应付及暂收款项.

其他应付款核算内容包括:应付经营租入固定资产和包装物租金;职工未按期领取的工资;收取的包装物押金;应付,暂收所属单位,个人的款项;其他应付,暂收款项.

实际付款比发票少如何做账

发票金额比实际付款金额少的话会计处理有以下几个方面:

1、以实际发票金额入账,差额部分挂往来科目,等补发票回来以后再冲减,如购货会计分录如下:

借:库存商品

预付账款

贷:银行存款

2、如果补不回发票,那么差额也没有办法处理,只能挂往来暂时不处理,以后再作为坏账准备进行处理.

例:供货方提供了一张总金额为3005元的增值税发票,但实际操作中,公司仅支付了3000元,账务上的处理方法:

(1)如果未支付的5元以后需要支付的话

借:原材料(或库存商品)3005

贷:银行存款等 3000

贷:应付账款 5

(2)如果5元不需要支付了

借:原材料(或库存商品)3005

贷:银行存款等 3000

贷:营业外收入 5

(3)还可以在发票上注明实际付款金额,会计分录

借:原材料(或库存商品)3000

贷:银行存款等 3000

后面还解释了付款多的那部分是怎么做凭证的，多付了可以按照多付的金额借记其他应收款，贷记库存现金或银行存款，其他应付款属于负债类科目，借贷方向的设置大家需要仔细看看发票金额比实际金额多怎么做账务处理的文章，有什么不懂都可以找会计教练的老师咨询。