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现金流就像是企业的资金流动，可以看出企业的盈利能力和企业的资产情况，现金流分析图表取数原理是通过银行存款，库存现金，银行账户本期余额等得出，那么什么软件可以自动生成现金流分析呢，小编已经在下文中写出详细的步骤，感兴趣的同学们一起来看看具体的内容吧。

现金流就像是企业的资金流动，可以看出企业的盈利能力和企业的资产情况，现金流分析图表取数原理是通过银行存款，库存现金，银行账户本期余额等得出，那么什么软件可以自动生成现金流分析呢，小编已经在下文中写出详细的步骤，感兴趣的同学们一起来看看具体的内容吧。

用友好会计现金流分析图表取数原理

（一）现金银行：
现金银行图表中“现金”=日记账“库存现金”本期余额
现金银行图表中“银行存款”=日记账所有银行账户本期余额之和
柱形现金银行图表，按账户显示现金、银行账户的余额，如果记录了日记账，则显示日记账的余额

（二）应收账款：
应收账款图表中“客户”=“应收统计表”中当前的欠款客户数量
应收账款图表中“欠款”=“应收统计表”中应收账款余额合计
柱形图反映的是应收账款账龄情况
应收账款图表中“欠款客户TOP5”显示欠款金额最多的前5个客户名称及其欠款金额，按金额从大到小排列

（三）流动性指标
a、流动比率：
流动比率=流动资产/流动负债，数据取自资产负债表。
流动资产是指可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金及企业本身各种存款、短期放款、短期投资、应收及预付款项等。
流动负债是指将在1年内或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款、预提费用等。
流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力，比率越高短期偿债能力越强，一般而言，流动比率是2。

b、速动比率：
速动比率=速动资产/流动负债=(“流动资产合计”期末余额-“存货”期末余额-“预付账款”期末余额-“其他流动资产”期末余额-“一年内到期的非流动资产”期末余额)/“流动负债合计”，数据取自资产负债表。
速动资产是指可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的资产，主要包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款等各项可迅速变现的资产。
速动比率是对流动比率的补充，是流动资产减去存货部分后再除以流动负债，因为存货通常不能随时兑现，所以速动比率表示的是公司是否有随时偿还流动负债的能力。一般而言，速动比率是1。
流动比率和速动比率的区别：流动比率的意义在于揭示流动资产对流动负债的保障程度，考察短期债务偿还的安全性，速动比率是用以衡量企业流动资产中可以即刻用来偿付到期债务的能力;

c、存货周转率：
成本基础的存货周转率=营业成本/存货平均余额=该期“主营业务成本” （不含结转损益）的发生额/[(“存货”月初余额+“存货”月末余额)/2] ，存货数据取自资产负债表。
以成本为基础的存货周转率，即一定时期内企业销货成本与存货平均余额间的比率，它反映企业流动资产的流动性，主要用于流动性分析。
存货周转率指标的好坏反映企业存货管理水平的高低，它影响到企业的短期偿债能力。一般来讲，存货周转速度越快，存货的占用水平越低，流动性越强，存货转换为现金或应收账款的速度越快。因此，提高存货周转率可以提高企业的变现能力。

d、应收账款周转率：
应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额=该期“主营业务收入”（不含结转损益）的发生额/[(“应收账款”月初余额+“应收票据”月初余额+“应收账款”月末余额+“应收票据”月末余额)/2] ，应收账款数据取自资产负债表。
一般情况下，应收账款周转率越高，说明其收回越快。反之，说明营运资金过多呆滞在应收账款上，影响正常资金周转及偿债能力。企业的标准值一般设置为3。

e、总资产周转率：
总资产周转率=营业收入净额/平均资产总额=该期“主营业务收入”（不含结转损益）的发生额/[（“资产总计”月初余额+“资产总计”月末余额）/2] ，资产总计数据取自资产负债表。        
总资产周转率反映了企业全部资产的管理质量和利用效率。通过该指标的对比分析，可以反映企业本年度以及以前年度总资产的运营效率和变化，发现企业与同类企业在资产利用上的差距，一般情况下，该数值越高，表明企业总资产周转速度越快。销售能力越强，资产利用效率越高。

用友好会计中如何自动生成现金流分析

1、现金银行
2020年9月，企业导入2020年9月份日记账，显示的数据如下：

2、应收账款：

某企业2020年9月已做完凭证并结账、由记账凭证自动生成的应收统表数据如下

应收账款图表中“客户”=“应收统计表”中当前的欠款客户=4家
应收账款图表中“欠款”=“应收统计表”中应收账款余额合计=54861
应收账款图表中“欠款客户TPO5”根据“应收统计表”余额对客户欠款金额由大到小进行排序。

看完上文的图文解析后，知道了如何计算，还知道了怎么图表，文章开头的取数原理，流动比率，速动比率，存货周转率，应收账款周转率，总资产周转率的内容，大家要仔细看看，里面有计算公式，还有这些数据的分析，知道了什么软件可以自动生成现金流分析，想尝试软件的可以领取用友好会计软件一个月的免费使用权限!

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