出纳除了每日的银行日记账外，还要进行一些凭证单据的审核，例如和会计一起审核报销单，那么出纳如何审核报销单呢，以及出纳在审核报销单的过程中，该怎么判别报销单的真假呢，针对这些问题，具体的解答会计教练小编已经整理在下文了，欢迎大家进行学习!
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一般来说出纳员在报销过程中要对原始单据进行审核;
符合本单位报销程序和财务管理制度,经核对报销金额与票据准确后才能付款;
同时报销单据必须有经手人、部门经理(主管)、财务负责人或者总经理的签字,否则出纳不得付款.
因此,按要求印章需分开管理,法人一般会授权财务主管管理法人章,报销凭证就必需由财务主管过手审核后,出纳才能办理业务.
拿到报销单后,检查粘贴的原始票据,看看是属于哪个地方那个单位开出的.
因为每个地方对应要进的网站不一样.
另外,开具原始票据的单位也要看清楚是国税还是地税.
明确该原始票据属于一般的票据还是电子票据.
因为这两种票据查询的地方和方法也不一样,再依次进行查询即可.
关于出纳如何审核报销单的讲解就是这些了，如果大家阅读了本文内容之后,觉得依然不太明白,赶紧咨询在线答疑老师吧，同时若是想免费学习18门行业出纳方法的，可以点击文章下方链接，领取免费资料包。
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