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身为会计人员，平时要填写利润表，同时也要申报企业所得税，这些都是会计的必备技能之一，就有会计朋友问小编季度利润表本月金额填错了企业所得税也会错吗，这个问题里牵扯了两个关键名词，一个是本月金额，一个是企业所得税，在这里问题里，它俩是存在连带关系，具体的结果是什么样的，不懂的朋友可以跟小编一起来看看。

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季度利润表本月金额填错了企业所得税也会错吗

是的,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,当然一般在季度预缴时还是要求金额填对,但是如果填错了也没关系,跟税务局的说一声,四季度补上或者年度汇算清缴时调整,不影响年度总体税收.

利润表错了没关系,反正到了12月底就都结转成0了,只要把资产负债表里的未分配利润数弄准了就行

应收账款数填写净值,若是没有预收账款科目,余额为负数可以依然填写在应收账款里,也可填写在负债那边预收账款里

应付账款余额数若是负数可填写在预付账款里,也可依然填写负数。

资产负债表和利润表的季报如何填写

1、根据总账科目余额填列,如应收票据,短期借款,货币资金(库存现金、银行存款和其他货币资金总长科目的期末余额填列).

2、根据明细科目余额填列,如应付账款(需要根据应付账款和预付账款两个科目相关明细科目的期末贷方余额计算填列),应收账款(应收帐款和预收账款).

3、根据总账科目和明细科目余额分析填列,如长期借款=长期借款科目贷方余额减去一年内到期的长期借款部分.

4、根据科目余额减去其备抵科目后的余额填列.应收账款=应收帐款科目余额-坏账准备.长期股权投资还要减去减值准备.

5、综合运用上述方法分析填列.如存货=原材料+库存商品+委托加工物资+周转材料+材料采购+在途物资+发出商品+材料成本差异等总账科目期末余额的分析汇总数,再减去存货跌价准备科目余额后的净额填列。

《利润表》中"本期金额"应当填写损益类科目本期发生额,是本年累计数概念;"上期金额"应当填写上一年度该期《利润表》的"本期金额"数据。因此,本期金额是填1-6月的累计数。

阅读完这篇文章后，对这个季度利润表本月金额填错了企业所得税也会错吗的问题是不是已经明白了，答案是本月金额填错了企业所得税也会错，但是是可以调整的，看到会计教练的小编写的调整方法没，对这个问题感兴趣的朋友可要抓紧时间收藏起来呀!后面还说了关于如何填写资产负债表和利润表的季报，还想了解更多关于季度利润表的知识可以点击下方的链接领取会计做账实操实训资料包!

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