销售方的开的没有认证的发票，在跨月的时候需要进行冲红的处理，会计教练小编为大家详细的总结了销售方开的未认证的专票跨月怎么冲红的问题，不清楚的小伙伴们千万不要错过哦，那么接下来就一起跟着小编来详细的看一下吧!
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经认证结果为"认证相符"并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
一、专用发票跨月冲红步骤:
1.发票没认证
销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。
2.发票已认证
购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可。
二、普通发票跨月冲红步骤:
带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。
会计的学习需要大家持之以恒，不能半途而废哦，那么在看了小编总结的销售方开的未认证的专票跨月怎么冲红后，如果还有什么疑问，赶紧点击下面的链接哦，最新最全企业发票实操汇总资料包限时免费领取。
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