企业的发票需要进行冲红处理，在进行冲红的时候需要进行审核，那么发票红冲时出现审核不通过怎么办呢?会计教练小编对此进行了详细的总结归纳，希望可以对大家有所帮助，那么接下来不清楚的小伙伴们就赶紧跟着小编来具体的看一下吧!
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到税务申报大厅,在发票代开岗删除审核未通过的红字发票申请信息表即可。
如果您之前已经显示红字发票信息表编号,就是红字信息表开具成功了,如果您看不到信息表编号,我建议您重新开具,审核不通过,一般是税务机关系统的原因,建议您周一再看,或者到税务机关大厅现场开具。
发票冲红开具红字发票,红字发票再出错怎么办
一、信息表开具错误,负数发票开具正确,导致负数发票开具与信息表不对应。
若负数发票与信息表不对应,税务端系统会提示核销不通过,企业无法进行正常申报。
这种情况下需要提请税务机关进行信息表修正,将错误的信息表编号修正为正确的编号,使得企业可以正常申报。
二、红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的.填错的信息表未上传时,可直接在开票系统中作废;一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销。
应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销。
三、负数发票开具错误,但已经不能作废的.负数发票开具错误不能再申请红字发票,因此若发现错误应及时作废,并开具正确发票。
若开错的负数发票已经不能作废,就需要向税务机关说明情况,请税务机关提出处理意见。
《开具红字增值税专用发票信息表》上传不成功可能有以下几种原因:
(1)在上传红字信息表时提示蓝字发票有认证记录,不能上传事实上,系统里有认证记录就说明该张发票已经被购买方认证了,应该由购买方申请红字信息表,然后将审核通过并生成了编号的红字信息表交于销货方,由销货方开具负数发票。
(2)蓝字发票不是本月或上月开具的,不能上传销货方在开具红字发票信息选择时勾选了"因开票有误等原因尚未交付的".只有本月或上月开具的、尚未交付购买方的发票,在申请红字信息表时才能选择这一项。
不属于这个情况的,要勾选"因开票有误买方拒收的"才能完成上传。
(3)红字信息表金额大于蓝字发票金额出现这个提示时,首先要核实信息表的金额是否准确,若无错误,则是因为对同一张信息表重复上传。
大家认真的看完小编在上文总结的发票红冲时出现审核不通过怎么办后，如果还存在什么疑惑，就点击下面的链接哦，限时免费领取企业发票实操汇总资料包。
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