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普通发票冲红的会计分录是很好做的，但是还是有很多会计小伙伴不会做相关的会计分录。为此，会计教练小编通宵达旦帮大家把，普通发票冲红的会计分录如何做的详细方法，给罗列在了下文中，想要学习和了解相关知识的会计小伙伴，快来看看吧。

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普通发票冲红的会计分录怎么做

如果已经做了红冲,则原来怎样入账的,红字冲回即可.冲红后重新开具发票的,按照新开发票重新入账.

借:应收账款(负数)

贷:应交增值税(负数)

主营业务收入(负数)

增值税普通发票冲红,也叫做开具负数普通发票:

1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码;

2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮;

3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*";

4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数;

5、确认无误后才能打印,因为一旦点了打印就不能修改了.

增值税普通发票红字冲销的步骤是什么样的

增值税普通发票红字冲销步骤如下

1.进入你的金税系统,点普通发票开具(和正常开具的界面一样),点击上方负数字样,输入原错误发票的代码和发票号,开具红票.

2.开具现在正确的蓝字发票.

3.红字和蓝字发票一起做账,两笔蓝字两笔红字,摘要:发票重开.

上述文章有关普通发票冲红的会计分录如何做的讲解，就到此结束了，想要深入了会计实操知识的，可以点击下方的链接，免费拿走相关会计资料包。

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