会计--相关问答

• 问我们人力资源公司，有些项目需当地交社保，所以又开了几家分公司，但项目合同都是踉总分公司签的，票收款都在总公司，分公司不单独核算，所有帐务都需合并在一起做吗，分公司需要单独做帐吗

• 问老师你好！农民专业合作社的专项基金科目对应小企业资产负债表哪个科目？可以对应是资本公积吗？

• 问老师，1月进行社保缴纳基数申报后，这个月还能更正嘛？

• 问公司发员工工资时，比如正常账务应为：借：应付职工薪酬-工资3万贷：其他应付款-社保及公积金0.5万应交税费-应交个人所得税0.1万银行存款2.4万缴纳社保及公积金为：借：应付职工薪酬-社保及公积金1.2万其他应付款-社保及公积金0.5万贷：银行存款1.7万，但发放工资时银行流水上出现了有的员工社保钱多扣了，有的员工社保钱少扣了这2种情况，那么要怎么做账务处理呢？第1种情况，多扣0.2万，那这0.2万怎么处理呢？做账务处理时需要做到哪个科目里呢？还是说冲减上月计提的应付职工薪酬呢？那第2种情况，少扣了0.3万，怎么处理呢？

• 问老师，请问下如果公司当年有利润是否一定要提法定盈余公积的？如果没提要补提吗？是在12月提取吗？分录怎么做？

• 问老师，2025年收入有退货，但是报增值税申报表时，没有剔除退货（有不开票收入申报），导致增值税本年累计销售额大于利润表收入，预缴企业所得税收入和利润表收入一样，这个报汇算清缴时，报年度财务报表和收入怎么处理，可以调增收入申报，账务和财务报表怎么处理呢？

• 问老师，2025年收入有退货，但是报增值税申报表时，没有剔除退货（有不开票收入申报），导致增值税本年累计销售额大于利润表收入，预缴企业所得税收入和利润表收入一样，这个报汇算清缴时，报年度财务报表和收入怎么处理，可以调增收入申报，账务和财务报表怎么处理呢？

• 问老师我是公司的办税员，在我不知情的情况下被挂名另一个公司任职，而且突然从我个人卡收到那个公司的劳务分包工资26000多，除了多交个税外请问我还什么风险？这个钱打进我银行卡，我直接微信零钱把这个钱又转给我公司老板了