徐俊珍
于2025-11-06 17:24发布
67人浏览
温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决167860个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：167860个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
根据您提供的数据分析：
**增值税**：进项200万，销项172万，理论上应产生留抵税额。缴纳2万元增值税可能存在以下情况：
1. 部分进项发票未认证抵扣
2. 存在视同销售等调整事项
3. 适用简易计税方法
**企业所得税**：
- 按小微企业优惠税率计算（应纳税所得额100万以内按2.5%）
- 3341元所得税对应应纳税所得额约13.36万元
- 利润率约7.8%（13.36/172），符合小微企业合理水平
**建议**：
1. 要求代账公司提供完整的纳税申报表及计算明细
2. 核对所有进项发票认证情况
3. 确认成本费用凭证完整性
4. 验证是否充分享受税收优惠政策
数据整体在合理范围内，但建议重点核查增值税计算过程。
在线客服
意见反馈
