温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168213个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168213个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
具体是什么业务呢？
于2023-10-12 06:12:05发布
追问公司帮员工已代扣代缴个人所得税。。。另外需要挂应收账款
于2023-10-12 06:13:26发布
追问老师是不是写该借应收账款员工个税金额，贷银行存款？
于2023-10-13 16:28:23发布
回答
计提分录 借：管理费用-工资 管理费用-单位部分社保、公积金 贷：应付职工薪酬-薪酬-工资 应付职工薪酬-单位部分社保、公积金
缴纳社保 借： 应付职工薪酬-单位部分社保、公积金 其他应收款-个人部分社保、公积金 贷：银行存款等
发放工资时 借：应付职工薪酬-薪酬-工资 贷：其他应收款-个人部分社保、公积金 应交税费-个人所得税 银行存款等。
缴纳个税 借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款。
321人浏览
在线客服
意见反馈
