花姑凉
于2023-06-29 22:39发布
706人浏览
温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168060个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168060个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
按照你们开票时的税率换算的，如果开票是3%的税款就是除以1.03的，如果开票是1%的税率，就是除以1.01的。
于2023-06-30 22:48:50发布
追问老师。如果全部是未开票收入呢？应该按3还是1呢？
于2023-07-01 08:44:38发布
回答
那可以按照1%的。
于2023-07-03 08:23:41发布
追问了解了，谢谢老师，那做账的时候按照1%计提税？报税的时候税额直接填1%？
于2023-07-03 09:03:15发布
回答
填写在3%的销售额里，再在减免税明细表的减税里填写减免掉的2%的税额部分，最后的应交税费是3%-2%的，如果季度合计不超30万的话，普票部分直接填写在小微企业免税销售额里，系统自行按照3%带出免税销售额的不需要处理。
于2023-07-10 06:44:09发布
追问老师，那做账的时候要先按3%入账吗？还是直接按1%的，到报税的时候自己算一个3%的填在3%对应的销售额里
于2023-07-10 09:12:39发布
回答
直接按照发票的1%做帐的。
在线客服
意见反馈
