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杨楠| 官方答疑老师
已解答：168087个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
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金牌答疑老师解答
回答
在电子税务局，我要办税-一般抵退税里面申请的。
于2023-04-23 20:53:14发布
追问老师，退残保金：原来有申报有交税，现在更正申报享受30人以下优惠政策，报表上申报金额改为了0，然后还填了“一般抵（退）”表，税局审核后回复说要“补正申报”，是什么意思
于2023-04-24 16:29:14发布
回答可以问下专管员的，看看是不是更正申报的还没有上传成功的。
于2023-04-26 13:36:47发布
追问已经退好了，谢谢！
于2023-04-26 13:56:22发布
追问还有一个问题物业公司请外面工人修理房屋，当月完工后支付了工钱，怎么账务处理呢？
于2023-04-27 14:06:04发布
回答借：营业成本/管理费用等 贷:银行存款 应交税费-个人所得税，代缴个税的时候 借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款。
于2023-04-28 16:01:32发布
追问好的，谢谢老师
于2023-04-28 16:08:20发布
追问有一个比较绕问题，过年时发红包给员工。人事从财务支红包款发给员工，然后发工资时应付工资包含了红包款，这种情况要怎做账呢？
于2023-04-28 16:18:51发布
回答去年发红包 借应付职工薪酬-工资（红包） 贷银行存款 然后计提工资时 把 红包款和工资加一起 借管理费用/销售费用-工资 （红包+工资款） 贷应付职工薪酬-工资（红包+工资款） 然后你的红包已经发过了 ，然后正常做发放工资的分录就行 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 应交税费-应交个税 其他应付款-个人部分的社保公积金
于2023-04-28 17:34:19发布
追问发红包时就写了这样一个分录，借主营业务成本-福利费 贷银行存款（人事报销单）。然后有一个计提：借主营业务成本-工资 贷应付职工薪酬-工资。这些是前面的会计做的凭证，现在我发了员工的工资后不知道怎
于2023-04-28 17:39:06发布
追问工资表有一栏补发（红包金额），后面又有一栏其他扣款（红包金额）
于2023-04-28 19:25:44发布
回答你去看一下计提工资的分录里面的金额和工资表中的应付工资是否一致； 工资计提分录里面的金额是否含有红包这个呢； 还是说工资表虽然体现了这个红包，但是在应付工资之前就扣除掉了呢；
于2023-04-28 20:34:53发布
追问每次计提都是估计的，工资表月中才会出。总是等发完工资后补提或冲销。
于2023-04-30 10:57:55发布
回答嗯嗯也可以的呢 最后总的金额能对上就可以的呢
于2023-05-01 10:55:39发布
追问老师五一快乐！有放假吗？
于2023-05-01 11:06:44发布
追问这个发福利的账还是没理清，我把公司怎么发的和工资表说一下，还得麻烦老师把分录写一下。比如一个人开工红包100元，人事发现金给员工100元，财务转账100到人事个人银行（报销）。
于2023-05-01 11:10:11发布
追问2月工资表是这样列式的，补发100元，应发3100元，其他扣款100元，实发3000元。（这里的两个100就是红包，一补一扣），
于2023-05-01 11:11:42发布
追问红包发放时间是2月，但工资是现在才发的
于2023-05-01 11:14:22发布
追问2月的时候做的分录是 借：主营业务成本—福利 贷：银行存款 （摘要：报销福利费）
于2023-05-01 11:14:37发布
追问还有
于2023-05-01 11:17:03发布
追问还有就是计提，借：主营业务成本—工资3500 贷应付职工薪酬—工资3500
于2023-05-01 11:18:35发布
追问不考虑税和社保问题，我接下来该怎么写分录呢？
于2023-05-04 14:29:52发布
回答计提工资时 按照减去其他扣款后的 金额计提的 补发100元，应发3100元，其他扣款100元，实发3000元 按照3100减去100后的金额计提的 借 ；营业成本 3000 贷：应付职工薪酬 3000 支付红包时 借：应付职工薪酬 100 贷：银行存款 100 剩余的工资在实际发放的时候再做 觉：应付职工薪酬2900 贷：银行存款 2900.
于2023-05-05 17:37:48发布
追问谢谢杨老师
于2023-05-06 15:30:16发布
回答不客气的。
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