温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师！累计解决168085个问题
杨楠| 官方答疑老师
已解答：168085个问题
学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
老师解答消息提醒
金牌答疑老师解答
回答
先抵后退的，10万抵扣后剩下的金额和留底税额比对，哪个值低按照哪个退税的，出口免抵退抵掉的10万都要计入免抵税额缴纳附加税的。
于2023-04-15 16:27:43发布
追问销项10万，退税需要进项5万，实际进项13万，需要征附加税税：（10+5-13）*12%
于2023-04-15 16:27:46发布
追问销项10万，退税需要进项5万，实际进项13万，需要征附加税税：（10+5-13）*12%
于2023-04-15 16:28:04发布
追问对吗
于2023-04-15 16:28:43发布
追问12%是732的城建地方和教育附加税率
于2023-04-17 09:02:32发布
回答免抵退税额是销售收入*对应的退税率的，然后先抵扣内销，抵扣内销的这部分金额就是附加税的计税依据。
992人浏览
在线客服
意见反馈
