花姑凉
于2022-06-12 11:18发布
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杨楠| 官方答疑老师
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学员你好，我是来自会计教练的答疑老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？
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亲建议你按照之前的来做帐 6月 借预付账款 贷银行存款 7月收到发票 借销售费用-广告费 应交税费-应交增值税 贷预付账款 如果你5月份想计提的话，那你们5月份是不清楚后期取得发票的金额的呢 只能暂估费用 5月 借管理费用 贷应付账款 6月 借应付账款 贷银行存款 7月 先把之前的暂估的分录冲掉 借管理费用 贷应付账款（数字负数） 然后根据发票入账 借销售费用 应交税费-应交增值税（进项税） 贷应付账款 可以参考一下亲 建议采用第一种的亲
于2022-06-14 14:21:40发布
追问好的，谢谢老师，会计上不是要走权责发生制？属于5月份的费用需要计入5月份，那是不是可以走第二种呢？
于2022-06-15 09:14:29发布
回答如果是按照权责发生制的话亲 是可以参考第二种的呢 实际工作中多用第一种的亲
于2022-06-16 14:14:02发布
追问好的，谢谢老师
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