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杨楠| 官方答疑老师
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学员你好,我是来自会计教练的答疑老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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金牌答疑老师解答
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亲你们是一般纳税人还是小规模的呢 小规模不存在计提增值税的情况 直接根据开局的发票 记到应交税费-应交增值税 一般纳税人 月末结转增值税 销项大于进项税 分录 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 销项小于进项分录 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 垫付的加油费 记到其他应付款里面 50万的话金额较大建议转账的哦