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杨楠| 官方答疑老师
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学员你好,我是来自会计教练的答疑老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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金牌答疑老师解答
回答
这不需要做分录。
于2021-04-08 09:52:27发布
追问但在申报的时候要做进项转出,这个不需要在账上体现?
于2021-04-08 10:02:27发布
回答
你们已经认证抵扣的需要做进项税额转出。
借:原材料等科目
贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)
借:应交税费—应交增值税(进项税额转出)
贷:应交税费—未交增值税
借:应交税费—未交增值税
贷:银行存款