1820***

2021-04-07 16:00发布 25人浏览 问题分类:会计

老师,我是小规模,2020年第四季度把免税的增值税计入了主营业务收入,我调成了 借:应收账款 红字, 贷:主营业务收入 红字, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税免税 借:应交税费—应交增值税免税 贷:营业外收入 这么调账对吗?这个季度公司没有发生任何业务,这样调的话,我填利润表时候收入填的就是负数了,这种情况税务局会查吗?

温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师!点击免费咨询老师

共1个回答

王老师 | 官方答疑老师

2021-04-07 17:44

不需要做 借:应收账款 红字, 贷:主营业务收入 红字 在本期修改过来,汇算清缴的时候调增处理的。

    未得到满意答复?或者有相关问题要问?

    立即提问

    免费试听

    京ICP备16061061号-1 北京天华在线教育科技有限公司